Ponziho schémy a forenzní účtovníci

• Smieť 3, 2024

Je smutné, že mnoho investorov bolo opäť podvedených a súdni znalci sú zaneprázdnení pomáhaním regulačným orgánom určiť skutočný rozsah pôsobnosti systému Ponzi, ktorý viedol k stratám investorov takmer 50 miliárd. Tento škandál podkopal dôveru verejnosti v účtovnícke povolanie v regulačné orgány ako SEK, ktorý nevidel ukazovatele podvodov, ktoré by mohli zabrániť tomuto veľkému systému, aby pokračoval viac ako desať rokov.

Čo je schéma „Ponzi“?

Ako uvádza Federálny úrad pre vyšetrovanie (FBI), schéma Ponzi je v podstate investičným podvodom, v ktorom prevádzkovateľ sľubuje vysoké finančné výnosy alebo dividendy, ktoré nie sú k dispozícii prostredníctvom tradičných investícií. Namiesto investovania finančných prostriedkov obetí prevádzkovateľ vypláca počiatočnému investorovi „dividendy“ pomocou zásadných súm „investovaných“ následnými investormi. Schéma sa spravidla rozpadá, keď prevádzkovateľ prchá so všetkými výnosmi alebo ak nie je možné nájsť dostatočný počet nových investorov, ktorý by umožňoval pokračujúce vyplácanie „dividend“.

Myslíte si, že 50% návratnosť investícií je životaschopná? Túto možnosť by som dokonca zvážil. Príliš dobré, aby to bola pravda! Schéma Ponzi sa však začala, keď Charles Ponzi z Bostonu v Massachusetts zaručil neuskutočniteľnú 50% návratnosť investícií do poštových kupónov.

Mnoho investorov je oklamaných kvôli očakávaniu rýchleho zarobenia peňazí prostredníctvom agresívneho portfólia. Programy spoločnosti Ponzi sú inteligentní jednotlivci, ktorí poznajú ľudské správanie a ako nalákať investorov, ktorí im dôverujú svoje peniaze.

Odhalenie Ponziho schémy môže trvať mnoho rokov. Čo spôsobuje, že sa systém Ponzi rozpadá, je to, že investori, ktorí vstúpia do systému neskôr, nedostávajú svoje peniaze ani návratnosť investície, pretože sa použili na zaplatenie tých, ktorí vstúpili do systému v počiatočných fázach.

FBI navrhuje tieto tipy, aby sa zabránilo Ponziho schémam:
o Rovnako ako pri všetkých investíciách, pri výbere investícií a osôb, do ktorých investujete, buďte opatrní.
o Pred investovaním svojich peňazí sa uistite, že ste úplne porozumeli tejto investícii.

SEC skúma nedávny a najničivejší Ponziho systém. Zahŕňa známy a uznávaný finančný „guru“, Bernard Madoff. Vďaka svojim vedomostiam a povesti bohaté osoby zverili svoje peniaze svojej firme a teraz sa zdá, že viac ako 50 miliárd dolárov je preč!

FBI uviedla, že 10. decembra 2008 Madoff informoval starších zamestnancov v podstate o tom, že jeho investičné poradenstvo bolo podvodom. Podľa FBI, Madoff uviedol, že bol „hotový“, že „nemá absolútne nič“, že „je to všetko iba jedna veľká lož“, a že to bol „v podstate obrovský Ponziho systém“. Podľa FBI Madoff uviedol, že podnik bol v platobnej neschopnosti, a že to bolo celé roky. Madoff tiež uviedol, že odhaduje straty z tohto podvodu na najmenej približne 50 miliárd dolárov. Madoff ďalej informoval starších zamestnancov, že za približne jeden týždeň plánoval vzdať sa úradom, ale predtým, ako to urobil, mal ešte asi 200 - 300 miliónov dolárov a tieto peniaze plánoval použiť na platby určitým vybraným zamestnancom, rodine a priateľom.

Účtovnícke povolanie opäť získalo zlú povesť vďaka firme zodpovednej za audit účtovnej závierky spoločnosti Madoff. Otázkou zostáva, či by sa tomuto debaklu dalo predísť, keby externí audítori zistili červené znaky v indikátoroch podvodov vo finančných a nefinančných informáciách spoločnosti Madoff.

SEK spochybňuje, ako by tento systém mohol zostať nezistený. Podľa SEK doterajší pokrok naznačuje, že spoločnosť Madoff viedla niekoľko súborov kníh a falošných dokumentov a poskytla investorom a regulačným orgánom nepravdivé informácie o svojich poradenských činnostiach.

Účtovníci znalcov, ktorí sú si vedomí týchto červených zástav a majú zručnosti a odbornú prípravu, mohli preventívne odhaliť príznaky podvodu, teraz však spolupracujú s Komisiou pre cenné papiere a burzy pri odhaľovaní skutočných udalostí v tomto bezprecedentnom Ponziho systéme. ,