Súd vystavuje obsah na programe Madziho Ponziho

• Apríl 25, 2024

„Toto je extrémny príklad neprekonateľnej chamtivosti, ktorú by mali vyšetriť príslušné úrady.“ Bol to záverečný odsek anonymného listu zaslaného bývalému predsedovi Komisie pre cenné papiere, SEC. Bol tento varovný list ignorovaný?

Čítanie dokumentov podporujúcich Ponziho schému Bernarda Madoffa je ohromujúce. Ukazovatele, tipy a informácie boli k dispozícii SEC. Čo vyvolalo ich úmyselnú slepotu?

Vedeli ste, že predseda Komisie pre cenné papiere (SEC) bol zaslaný prvý anonymný list? Po tomto liste sa malo postupovať podľa tohto listu. Aj keď má výstava dva dátumy: 26. apríla 2006 a 12/06/06, „Toto je zaslané v prípade, že ste originál nedostali.“ Pečiatka Prijaté od korešpondenčnej jednotky predsedu číta “ES123868 (ručne) a jeho dátum je 31. marec 2008 o 12:24 hod

Prečítajte si text pod obsahom jedného z mnohých exponátov zhromaždených na tému Vyšetrovanie zlyhania SEC s cieľom odhaliť program Ponziho Bernarda Madoffa:

26. apríla 2006

Vážený pán Christopher Cox
predseda
Komisia pre výmenu cenných papierov 12/06/06
450 Fifth Street NW Vážený pane,
Washington, DC 20549

Drahý pane:

Vaša pozornosť je zameraná na škandál s veľkou časťou, ktorý vykonala investičná spoločnosť Bernard L. Madoff. 885 Third Avenue, New York, NY.

Majetok presahujúci 10 miliárd dolárov, ktorý vlastnil neskoro Norman F. Levy, mimoriadne bohatý dlhoročný klient spoločnosti Madoff, bol „zmiešaný“ s fondmi kontrolovanými spoločnosťou Madoff so ziskami z toho, ktoré si Madoff ponechal.

Táto akcia sa mohla uskutočniť s vedomím a súhlasom neskoro. Norman F; Vyberajte poplatok v snahe „vziať si ho so sebou“ tým, že sa vyhnete · federálnym a štátnym daniam z nehnuteľností za tieto miliardy dolárov.

Toto je príklad nekontrolovateľnej chamtivosti, ktorú by mali vyšetriť príslušné orgány.

S pozdravom,
Zainteresovaný občan

Drahý pane:
Môže vás zaujímať, že pán Bernard Madoff vedie dva (2) súbory záznamov. Najzaujímavejšie z nich je na jeho počítači, ktorý je vždy na jeho osobe. “

S cieľom stanovenia jasných usmernení v oblasti predchádzania podvodom vydal Inštitút interných audítorov, Americký inštitút certifikovaných verejných účtovníkov a Asociácia certifikovaných vyšetrovateľov podvodov praktickú príručku, ktorá má pomôcť predchádzať podvodom a zohľadniť riziko podvodu. ktoré sú pre každú organizáciu nemenné. V tomto dokumente sa uvádza: „Okrem predstavenstva sú za riešenie rizika podvodu zodpovední aj personál na všetkých úrovniach organizácie - vrátane všetkých úrovní riadenia, zamestnancov a interných audítorov, ako aj externí audítori organizácie. Očakáva sa najmä, že vysvetlia, ako organizácia reaguje na zvýšené právne predpisy, ako aj na verejnú kontrolu a kontrolu zainteresovaných strán; aká forma programu riadenia rizika podvodu má organizácia; ako identifikuje riziká podvodu; čo robí, aby lepšie predchádzal podvodom alebo aby ho aspoň odhalil skôr; a aký postup sa používa na vyšetrovanie podvodov a prijímanie nápravných opatrení3. Táto príručka je navrhnutá tak, aby pomohla riešiť tieto ťažké problémy. “

Na najvyššej úrovni podvodov s finančným vykazovaním sú prítomní traja „pani“: Manipulácia, skreslenie a nesprávne uplatnenie, Všetci boli prítomní v Madoffovom systéme Ponzi.

Forenzní účtovníci usilovne pracujú na zostavení skladieb tejto hádanky, ktorá sa zdá byť nikdy dosť nezrozumiteľná, aby obetiam dala vedieť presný rozsah toho, čo sa stalo pod Madoffovým vedením. Madoffove činy a opomenutia mali za cieľ skryť a skresliť skutočný stav jeho spoločnosti a podviesť tých, ktorí mu zverili svoje bohatstvo.

Ak dôjde k podvodom s finančnými výkazmi, forenzní účtovníci vynikajú v identifikácii systémov a pozemkov vytvorených finančnými zločincami.